Razuznaika (razuznaika) wrote,
Razuznaika
razuznaika

Category:

В каком случае банк передаст в ИФНС сведения о ваших личных счетах


     
Справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) и/или об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах физических лиц, не являющихся ИП, в банке, могут быть запрошены налоговыми органами при наличии согласия руководителя УФНС в случаях проведения налоговых проверок в отношении этих лиц либо истребования у них документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 НК.    
(Минфин, письмо № 03-02-07/1/51866 от 24.07.2018).
   
Очень важный нюанс:
     
- Банк при получении запроса налогового органа о предоставлении справок (выписок) по счетам ИП - предоставляет сведения о его счетах, используемых им для предпринимательской деятельности, БЕЗ указания информации по счетам, открытым ему как физлицу.
   
- Банк при получении запроса налогового органа о предоставлении справок (выписок) по счетам физлица предоставляет сведения обо всех открытых указанному физлицу счетах, включая счета, используемые им для предпринимательской деятельности.
   
     
     
Tags: ФНС, банк, деньги, закон, налоги, юриспруденция
Subscribe
  • Post a new comment

    Error

    Anonymous comments are disabled in this journal

    default userpic

    Your IP address will be recorded 

  • 0 comments