Контроль за денежными средствами усилен


     
Банки стали получать письма от налоговых органов с просьбой представить в ИФНС документы, которые были истребованы у клиентов-юридических лиц в рамках контроля за исполнением 115-ФЗ.
Как правило, налоговиков интересуют документы, подтверждающие целевое назначение снятых наличных по чекам или с использованием корпоративных карт.
   
В направляемых запросах налоговики требуют, представить копии документов, объясняющих источники поступления денежных средств и разъясняющие экономический смысл проводимых операций, а также договоры с контрагентами, счета, счета-фактуры и накладные.
 
Также, налоговики просят предоставить информацию о том, блокировались ли счета компании за нарушения по 115-ФЗ, с указанием причин блокировки.
Чтобы мотивировать клиента на представление запрошенных документов, кредитные организации, без лишних размышлений, отключают «сомнительных» от системы «Банк-клиент», до момента исполнения запроса.
 
Источник: "Мытарь".
 
     
       

За одно нарушение дважды не оштрафуют!


   
Законопроект № 724021-7 об освобождении предпринимателей от двойных штрафов за одно и то же нарушение принят Госдумой во втором, решающем чтении.
Документ подготовили в целях реализации постановления Конституционного суда от 04.02.2019 №8-П, который фактически «забраковал» статью 15.33.2 КоАП .
 
Это произошло по итогам рассмотрения жалобы некой бизнес-леди в статусе ИП. Она не передала вовремя в Пенсионный фонд сведения о работающих у неё застрахованных лицах, поэтому её дважды привлекли к административной ответственности.
   
Сначала по ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учёте в системе обязательного пенсионного страхования», а потом еще и по статье 15.33.2 КоАП. Такое стало возможным из-за расхождения в формулировках. По профильному закону её привлекли как страхователя, а по Кодексу об административных правонарушениях – как должностное лицо, ответственное за своё предприятие и наёмных работников.
   
КС РФ заметил: подобный подход ведёт к нарушению положений статьи 50 Конституции («Никто не может быть повторно осуждён за одно и то же преступление») и части 5 статьи 4.1 КоАП («Никто не может нести административную ответственность дважды за одно и то же административное правонарушение»).
   
По этой причине авторы комментируемого законопроекта хотят дополнить статью 15.33.2 КоАП примечанием, исключающим возможность применения повторных санкций.
   
Источник: Бухгалтерия.ру
   
     
     

Хранение персональных данных. Теперь миллионные штрафы!


     
Вступил в силу федеральный закон от 02.12.2019 № 405-ФЗ, предусматривающий введение штрафов за невыполнение требований о хранении персональных данных.
 
Согласно принятым поправкам в ст. 13.11 КоАП РФ (нарушение законодательства в области персональных данных), операторам, не выполнившим требование о систематизации и хранении информации в базах данных России и использовавшим хранилища за рубежом, грозят штрафы.
 
Для физлиц штраф за такое правонарушение составит от 30 тыс. до 50 тыс. руб., для должностных лиц — от 100 тыс. до 200 тыс. руб., для юрлиц — от 1 млн до 6 млн руб. При повторных нарушениях штрафы увеличатся. Для граждан они составят от 50 тыс. до 100 тыс. руб., для должностных лиц — от 500 тыс. до 800 тыс., для юридических лиц — от 6 млн до 18 млн руб.
   
Операторов связи также могут наказать за повторное неисполнение требования, согласно которому они должны уведомлять федеральные органы власти о запуске новых программ для приема и обработки данных. За это нарушение физлицам будет грозить штраф в размере от 5 тыс. до 10 тыс. руб. Для должностных лиц сумма штрафа составит от 50 тыс. до 100 тыс. руб., а для юридических — от 500 тыс. до 1 млн руб.
   
Источник: pravo.gov.ru
 
   
       

ЦБ возвращается к созданию системы анализа компьютеров и смартфонов клиентов!


     
ЦБ РФ будет собирать информацию от банков о смартфонах, планшетах и компьютерах, с которых клиенты заходят в интернет-банк и осуществляют переводы. Такая база призвана противодействовать отмыванию доходов.
   
Планируют анализировать все действия клиентов, которые совершаются на их устройствах, и на основе этих данных присваивать им уровень риска: низкий, умеренный или высокий.
 
Теперь, банки смогут видеть эту информацию и в зависимости от степени риска контролировать операции, совершаемые клиентами.
 
Подробнее здесь: РБК.
 
     
     

Кризис к нам приходит, кризис к нам приходит?!.


       
Рубль, с точки зрения инвесторов на валютном рынке, стабилен как никогда за последние пять лет!
     
"Ожидания инвесторов относительно колебаний курса рубля опустились до минимума с докризисного 2014 года. <…> Вменённая волатильность рубля (то, как рынок оценивает будущую амплитуду колебаний валютного курса), рассчитанная из цен трехмесячных опционов, в ноябре опустилась до минимума с начала 2014 года, обратила внимание главный экономист Нордеа Банка Татьяна Евдокимова. По состоянию на 18 ноября она составляет 8,4%, по данным терминала Bloomberg. В декабре 2014 года — январе 2015 года вмененная волатильность достигала 56–57%." - это пишет либеральный РБК.
   
18 ноября Wall Street Journal опубликовал красивый и неочевидный для многих график от Moody's (см. в шапке поста), в котором Россия помещена в квадрант стран, у которых экономика восстанавливается, а следующий этап - это экономическая экспансия. В противоположном квадранте - США, Канада, Индия, многие страны ЕС - у них замедление экономики, а следующий этап - рецессия...
   
Это не российская пропаганда! Это - агентство Moody's на страницах главного финансового издания США!!!
     
Collapse )
   
     
       

Вебинар: Как взаимодействовать с банком по 115-ФЗ?!.


   
2 декабря 2019 года ЦБ РФ проведет вебинар для представителей бизнеса, в ходе которого участники узнают, что делать в случае отказа банка от проведения операции по счету, от заключения договора банковского счета и в других сложных ситуациях, возникающих в связи с выполнением требований 115-ФЗ.
 
Проводить вебинар будут Сергей Сковорода, начальник Управления поддержки бизнес-процессов Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг, и Юлия Алферова, директор Центра компетенций «Цифровая трансформация бизнеса» Фонда развития цифровой экономики. Они расскажут, по какой причине банк может отказать в проведении операции, открытии счета, ввести ограничения дистанционного банковского обслуживания (интернет-банкинга).
 
Предприниматели получат также практические рекомендации, что делать и куда обращаться в том или ином случае, как грамотно пройти процедуру реабилитации. Слушателям разъяснят разницу между приостановкой операций и блокированием (замораживанием) наличных и безналичных денежных средств, подозрительными (сомнительными) операциями и операциями, подлежащими обязательному контролю, расскажут, как классифицируется степень риска клиента и какие действия предпринимает банк, обнаруживший повышенный уровень риска клиента.
 
По окончании вебинара представители бизнеса смогут задать ведущим вопросы.
 
Вебинар начнется в 10:00 по московскому времени.
Для участия в вебинаре необходимо зарегистрироваться: http://www.cbr.ru/Press/event/?id=5027
 
   
   

Резервный банковский счет


     
Для беспепебойной работы бизнеса в наше время просто необходимо иметь минимум два счета.
Счета болжны быть не просто в разных банках, они должны быть в абсолютно несвязанных между собой банках. К примеру, один счет в крупном гос банке, другой - в частном.
   
Правильное распределение оборотов по двум счетам.
Самая большая ошибка - это когда второй счет открыт, а движения по нему либо нет, либо оно незначительное.
У банковских антиотмывальщиков есть такой подозрительный признак - "спящий счет". Под этот критерий у многих банков настроены автоматизированные процедуры выявления.
Как только начинается резкое увеличение оборотов по счету, автоматом ваш бизнес попадает под пристальное внимание банка.
А оно вам надо?!
   
Если работа ведется по одному виду деятельности, то надо разделить обороты примерно 50/50 (включая налоговые платежи).
Если же вы совмещаете несколько видов деятельности, то естественно  целесообразней каждый из видов вести на отдельном банковском счете.
 
Источник: "Тот самый 115-ФЗ".
 
     
     

Составление договора с самозанятым


     
Начало эксперимента с самозанятыми в январе 2019 года многие восприняли как легальный способ экономии на налогах. Самозанятый экономит компании страховые взносы, а его вознаграждение включается в расходы по налогу на прибыль. Самые осторожные налогоплательщики и консультанты скептически отнеслись к использованию самозанятых в схемах оптимизации, и как показывают последние события — не зря...
   
23.10.2019, при первом чтении проекта бюджета на 2020–2022 годы в Госдуме, Силуанов заявил: «ФНС видит все предприятия, которые сегодня пытаются взять вместо штатных работников самозанятых. Мы договорились, что в течение этого года не будем проводить специальные проверки таких предприятий и вводить меры ответственности за таких работников».
   
Чтобы снять риски, проверьте договоры с самозанятыми на предмет рисков их переквалификации в трудовые.
   
Нельзя:
 
- присваивать самозанятому должность, закреплять за ним трудовую функцию;
- оплачивать процесс, а не конечный результат;
- обеспечивать соответствующие условия труда;
- давать соцпакет;
- обязывать соблюдать правила трудового распорядка компании.
 
     
Источник: "Самозанятые".
 
     
     

Альфа-Банк станет участником налогового мониторинга с 2020 года


   
С 1 января 2020 года один из крупнейших российских коммерческих банков АО «Альфа-Банк» переходит на новую форму налогового контроля - налоговый мониторинг.
Банк предоставит доступ к своей учетной системе через аналитическую витрину данных, где информация будет доступна налоговым органам в постоянном режиме по защищённым каналам связи.
 
Такой формат позволит налоговому органу отслеживать операции и точно оценивать корректность сформированных показателей налоговой отчетности. Это даст налогоплательщику уверенность в отсутствии неучтенных событий и операций, правильности исчисления налоговой базы, а также обеспечит сверку данных бухгалтерского и налогового учета, проверку документов-оснований для отражения каждой операции в учете, хронологическую последовательность всех транзакций в режиме реального времени. Налоговый мониторинг позволит отказаться от истребования документов и сосредоточить ресурсы на проверке только тех операций, которые содержат элементы риска...
   
Источнин: ФНС.
   
       
     

Штрафы за НЕприменение ККТ на основе жалобы - НЕ выпишут!


Обращение граждан и организаций не являются безусловным основанием для привлечения налогоплательщика к административной ответственности без подтверждения факта осуществления расчетов без применения контрольно-кассовой техники. Разъяснила ФНС РФ в письме от 11 октября 2019 г. № ЕД-3-20/8924@.
 
Источник: garant.ru